第一章 總 則
第一條 為貫徹執(zhí)行《企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓管理暫行辦法》(國資委、財政部令第3號),規(guī)范集團公司以及成員單位國有產(chǎn)(股)權轉讓行為,加強國有產(chǎn)(股)權轉讓的監(jiān)督管理,防止國有資產(chǎn)流失,確保國有資產(chǎn)保值增值,根據(jù)《中國船舶重工集團公司國有資產(chǎn)經(jīng)營、管理暫行規(guī)定》(船重辦[2002]542號)的有關規(guī)定,制定本實施辦法。
第二條 本辦法所稱國有產(chǎn)(股)權,是指國家對集團公司及成員單位以各種形式投入形成的權益,集團公司及成員單位對外投資所形成的權益,以及依法認定為國家所有的其他權益。
第三條 集團公司、成員單位以及成員單位投資設立的各級子企業(yè)、控股公司將其持有的國有產(chǎn)(股)權有償轉讓給境內(nèi)外法人、自然人或者其他組織(以下統(tǒng)稱受讓方)的活動適用本辦法。
上市公司的國有股權轉讓,按照國家有關規(guī)定執(zhí)行。
第四條 集團公司轉讓重要子企業(yè)的重大國有產(chǎn)(股)權事項由國資委審批(國資委頒布集團公司重要子企業(yè)目錄及重大國有產(chǎn)(股)權轉讓內(nèi)容前,暫由集團公司審批),其他國有產(chǎn)(股)權轉讓事項由集團公司審批。
涉及軍工資產(chǎn)和軍工科研生產(chǎn)能力的國有產(chǎn)(股)權轉讓事項需經(jīng)國防科工委審批。
第五條 國有資產(chǎn)出資人(下稱轉讓方)是國有產(chǎn)(股)權轉讓行為的主體。
第六條 國有產(chǎn)(股)權轉讓應遵循以下原則:
(一)國有產(chǎn)(股)權轉讓應符合集團公司總體發(fā)展和成員單位自身發(fā)展規(guī)劃的要求。
(二)規(guī)范操作,依法進場交易,確保國有產(chǎn)(股)權的有序流轉,確保國有資產(chǎn)保值增值。
(三)堅持公開、公平、公正的原則。
(四)加強國有產(chǎn)(股)權轉讓的監(jiān)管工作,嚴禁暗箱操作。
第七條 在企業(yè)主輔分離、輔業(yè)改制,分流安置富余人員過程中,經(jīng)國資監(jiān)管機構及相關部門確定列入主輔分離、輔業(yè)改制范圍企業(yè)的資產(chǎn)處置,按照《關于國有大中型企業(yè)主輔分離輔業(yè)改制分流安置富余人員的實施辦法》(國經(jīng)貿(mào)企改[2002]859號)及有關配套文件的規(guī)定執(zhí)行。破產(chǎn)企業(yè)破產(chǎn)財產(chǎn)的轉讓按企業(yè)破產(chǎn)的相關法規(guī)、文件執(zhí)行。
第二章 集團公司管理國有產(chǎn)(股)權轉讓的職責
第八條 集團公司對國有產(chǎn)(股)權轉讓履行下列職責:
(一)研究國有產(chǎn)(股)權轉讓事項是否有利于提高集團公司和成員單位的核心競爭力,促進集團公司和成員單位的可持續(xù)發(fā)展,維護社會的穩(wěn)定。
(二)研究、審議重要子企業(yè)的重大國有產(chǎn)(股)權轉讓事項,決定其他國有產(chǎn)(股)權轉讓事項。
(三)向國資委申報重要子企業(yè)的重大國有產(chǎn)(股)權轉讓事項;向國防科工委申報涉及軍工資產(chǎn)和軍工科研生產(chǎn)能力的國有產(chǎn)(股)權轉讓事項。
(四)按照國家有關規(guī)定,制訂集團公司國有產(chǎn)(股)權轉讓管理相關規(guī)定。
第九條 集團公司資產(chǎn)部是集團公司國有產(chǎn)(股)權轉讓工作的職能部門,具體工作包括:
(一)具體承辦國有產(chǎn)(股)權轉讓各項事務。
(二)根據(jù)集團公司發(fā)展規(guī)劃,研究提出集團公司國有產(chǎn)(股)權轉讓方案;根據(jù)集團公司總經(jīng)理辦公會議的決定,組織實施集團公司國有產(chǎn)(股)權轉讓事項。
(三)受理成員單位提交集團公司審議或審批的國有產(chǎn)(股)權轉讓事項。
(四)受理成員單位國有產(chǎn)(股)權轉讓工作完成情況的備案事項。
(五)指導、監(jiān)督成員單位國有產(chǎn)(股)權轉讓工作。
(六)負責國有產(chǎn)(股)權轉讓信息的收集、匯總、分析和上報工作。
(七)履行集團公司授予的國有產(chǎn)(股)權轉讓工作的其他職責。
第十條 集團公司內(nèi)部審批產(chǎn)權轉讓事項權限:
(一)轉讓標的產(chǎn)(股)權對應的凈資產(chǎn)在100萬元以下的事項,由集團公司分管副總經(jīng)理審核后報總經(jīng)理審批。
(二)轉讓標的產(chǎn)(股)權對應的凈資產(chǎn)在100萬元以上的事項,由集團公司總經(jīng)理辦公會議審批。
第三章 國有產(chǎn)(股)權轉讓的操作程序
第十一條 國有產(chǎn)(股)權轉讓工作分為以下幾個階段:
(一)國有產(chǎn)(股)權轉讓事項的研究論證階段;
(二)履行批準手續(xù)階段;
(三)清產(chǎn)核資、財務審計、資產(chǎn)評估階段;
(四)掛牌交易與合同簽訂階段;
(五)企業(yè)改制、職工安置、職工債權債務處理及其他事項處理階段;
(六)變更登記和備案階段。
第十二條 國有產(chǎn)(股)權轉讓分為以下三種情況:
(一)轉讓標的是轉讓方持有的該企業(yè)的全部產(chǎn)(股)權,轉讓后轉讓方不再持有該企業(yè)的產(chǎn)(股)權;
(二)轉讓標的是轉讓方持有的該企業(yè)的部分國有產(chǎn)(股)權,轉讓后買受方將與轉讓方合資經(jīng)營該企業(yè),但轉讓方不再控股該企業(yè);
(三)轉讓標的是轉讓方持有的該企業(yè)的部分國有產(chǎn)(股)權,轉讓后買受方將與轉讓方合資經(jīng)營該企業(yè),轉讓方仍控股該企業(yè)。
第一節(jié) 國有產(chǎn)(股)權轉讓事項的研究論證階段
第十三條 國有產(chǎn)(股)權轉讓事項可以由轉讓方提出,也可以由轉讓標的企業(yè)提出。
轉讓方提出的,轉讓方須和轉讓標的企業(yè)充分協(xié)商,就產(chǎn)(股)權轉讓涉及的相關事宜取得共識;轉讓標的企業(yè)提出的,轉讓標的企業(yè)應向轉讓方報告,就產(chǎn)(股)權轉讓涉及的相關事宜取得共識,并將產(chǎn)(股)權轉讓行為變?yōu)檗D讓方的意志。
第十四條 轉讓標的企業(yè)如為公司制企業(yè),轉讓方需按照《公司法》和轉讓標的企業(yè)章程要求,就股權轉讓事項書面通知該公司其他股東。
第十五條 國有產(chǎn)(股)權轉讓事項提出后,轉讓方應制定國有產(chǎn)(股)權《轉讓方案》,《轉讓方案》一般應載明下列內(nèi)容:
(一)轉讓標的企業(yè)國有產(chǎn)(股)權的基本情況(包括產(chǎn)權結構、財務情況、資產(chǎn)情況、經(jīng)營情況、產(chǎn)品情況、職工情況等)。
(二)企業(yè)國有產(chǎn)(股)權轉讓行為的有關論證情況。
(三)按本辦法第十二條提出擬采取的轉讓形式。
(四)轉讓標的企業(yè)涉及的、經(jīng)企業(yè)所在地勞動保障行政部門審核同意的職工安置方案。安置方案應按國家有關政策規(guī)定明確提出企業(yè)職工的勞動關系分類處理方式和有關補償標準。
(五)轉讓標的企業(yè)涉及的債權、債務處理方案。
(六)國有產(chǎn)(股)權轉讓收益處置方案。
(七)國有產(chǎn)(股)權轉讓公告的主要內(nèi)容。
轉讓國有產(chǎn)(股)權導致轉讓方不再擁有控股地位的,應當附送經(jīng)債權金融機構書面同意的相關債權債務協(xié)議、職工代表大會審議職工安置方案的決議等。
第十六條 轉讓國有產(chǎn)(股)權應當做好可行性研究,按照內(nèi)部決策程序審議《轉讓方案》,并形成書面決議。
國有獨資企業(yè)(工廠制)的產(chǎn)(股)權轉讓,應當由廠長辦公會議審議。國有獨資公司的產(chǎn)(股)權轉讓,應當由董事會審議;沒有設立董事會的,由總經(jīng)理辦公會議審議。事業(yè)單位的國有產(chǎn)(股)權轉讓,應當由行政辦公會議審議。多元投資主體的公司制企業(yè)的產(chǎn)(股)權轉讓,應當按照《公司章程》規(guī)定由公司董事會或者股東會審議。
國有產(chǎn)(股)權轉讓涉及職工合法權益的,應當聽取轉讓標的企業(yè)職工代表大會的意見,對職工安置等重大事項應當經(jīng)職工代表大會討論通過。
第十七條 國有產(chǎn)(股)權向管理層轉讓,應嚴格按照《中國船舶重工集團公司轉發(fā)國資委、財政部〈關于印發(fā)企業(yè)國有產(chǎn)權向管理層轉讓暫行規(guī)定的通知〉的通知》(船重資[2005]448號)要求規(guī)范操作。管理層應與其他擬受讓方平等競買,報送集團公司審批的受讓條件,不得含有為管理層設定的排他性條款,以及其他有利于管理層的安排。
對管理層有意受讓國有產(chǎn)(股)權的,轉讓方應在《轉讓方案》中明確以下內(nèi)容:
(一)目前管理層持有標的企業(yè)的產(chǎn)權情況、擬參與受讓國有產(chǎn)(股)權的管理層名單、擬受讓比例、受讓國有產(chǎn)(股)權的目的及相關后續(xù)計劃等。
(二)管理層受讓國有產(chǎn)(股)權資金來源相關證明。
第二節(jié) 履行批準手續(xù)階段
第十八條 成員單位將內(nèi)部審議通過的《轉讓方案》上報集團公司。上報《轉讓方案》時還應提交下列書面文件:
(一)轉讓國有產(chǎn)(股)權的有關決議文件;
(二)轉讓方和轉讓標的企業(yè)國有產(chǎn)權登記證復印件;
(三)律師事務所出具的法律意見書;
(四)受讓方應當具備的基本條件(資信背景等);
(五)集團公司要求的其他文件。
第十九條 轉讓國有產(chǎn)(股)權涉及土地使用權轉讓的,應當按照《中國船舶重工集團公司土地資產(chǎn)管理暫行辦法》(船重資[2003]510號)和國家有關規(guī)定另行辦理相關手續(xù)。
第二十條 集團公司資產(chǎn)部收到成員單位提交的符合要求的國有產(chǎn)(股)權轉讓意向報告或《轉讓方案》報告后,會同總部有關部門對國有產(chǎn)(股)權轉讓行為進行研究、審議,履行集團公司審批程序,以集團公司文件批復成員單位。
第三節(jié) 清產(chǎn)核資、財務審計、資產(chǎn)評估階段
第二十一條 國有產(chǎn)(股)權轉讓事項經(jīng)批準后,轉讓方應當組織轉讓標的企業(yè)開展清產(chǎn)核資、并委托中介機構進行財務審計。
第二十二條 在清產(chǎn)核資、財務審計的基礎上,轉讓方應當委托具有相關資質(zhì)的資產(chǎn)評估機構進行資產(chǎn)評估,資產(chǎn)評估報告須報集團公司備案(轉讓事項經(jīng)國資委批準的,資產(chǎn)評估報告報國資委備案)。
第二十三條 轉讓標的企業(yè)的專利、非專利技術、商標、著作權等知識產(chǎn)權,應當納入資產(chǎn)評估范圍。
第二十四條 資產(chǎn)評估報告?zhèn)浒甘掷m(xù)完成后,產(chǎn)(股)權評估值即作為確定產(chǎn)(股)權轉讓價格的參考依據(jù)。在交易過程中,當交易價格低于評估值的90%時,轉讓方應報請集團公司同意后,才能繼續(xù)進行交易。
第四節(jié) 掛牌交易與合同簽訂階段
第二十五條 資產(chǎn)評估報告?zhèn)浒负螅瑖挟a(chǎn)(股)權轉讓進入產(chǎn)(股)權掛牌交易與合同簽訂階段。轉讓方應當按照《企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓管理暫行辦法》(國資委、財政部令第3號)規(guī)定的程序和要求,開展產(chǎn)(股)權交易。
第二十六條 按照《關于做好貫徹落實〈企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓管理暫行辦法〉有關工作的通知》(國資發(fā)產(chǎn)權[2004]195號)要求,成員單位的國有產(chǎn)(股)權轉讓應選擇上海聯(lián)合產(chǎn)權交易所、天津產(chǎn)權交易中心或北京產(chǎn)權交易所進行掛牌交易。
第二十七條 轉讓方要與選定的產(chǎn)權交易機構簽訂《委托協(xié)議》。委托協(xié)議的主要內(nèi)容應包括:
轉讓標的情況,委托服務的內(nèi)容,費用標準和支付方式,雙方的權利和義務,相關數(shù)據(jù)、資料的保密責任,協(xié)議期限,違約責任和糾紛解決方式,其他約定內(nèi)容。
第二十八條 國有產(chǎn)(股)權轉讓成交后,轉讓方與受讓方簽訂產(chǎn)(股)權轉讓合同,合同主要內(nèi)容見《企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓管理暫行辦法》(國資委、財政部令第3號)有關條款。
第二十九條 國有產(chǎn)(股)權轉讓行為發(fā)生的有關費用由轉讓方承擔,除國家另有規(guī)定外,不得采取轉讓前將有關費用從凈資產(chǎn)中抵扣的方法進行國有產(chǎn)(股)權轉讓。
第五節(jié) 企業(yè)改制、職工安置、職工債權債務處理及其他事項處理階段
第三十條 國有產(chǎn)(股)權轉讓成交后,轉讓方應按照《國務院辦公廳轉發(fā)國資委〈關于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意見〉的通知》(國辦發(fā)[2003]96號)、《國務院辦公廳轉發(fā)國資委關于進一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作實施意見的通知》(國辦發(fā)[2005]60號)和本辦法相關規(guī)定,做好國有產(chǎn)(股)權轉讓的后續(xù)工作和轉讓方案各項內(nèi)容的落實工作。
對于第十二條第(二)、(三)種國有產(chǎn)(股)權轉讓形式,因涉及企業(yè)改制,轉讓方須按照集團公司下發(fā)的《中國船舶重工集團公司各成員單位公司制改建操作程序(試行)》(船重資[2003]367號)有關規(guī)定,制定企業(yè)改建方案,并報集團公司審批。
第三十一條 轉讓國有產(chǎn)(股)權導致轉讓方不再擁有控股地位的,應當按照有關政策規(guī)定處理好與職工的勞動關系,解決轉讓標的企業(yè)拖欠職工的工資、欠繳的各項社會保險費以及其他有關費用,并做好企業(yè)職工各項社會保險關系的接續(xù)工作。
第三十二條 轉讓國有產(chǎn)(股)權取得的凈收益,按照國家有關規(guī)定處理。
第六節(jié) 變更登記和備案階段
第三十三條 企業(yè)國有產(chǎn)(股)權轉讓成交后,轉讓方和受讓方憑產(chǎn)權交易機構出具的產(chǎn)權交易憑證,按照國家有關規(guī)定及時辦理相關產(chǎn)權登記手續(xù),并到工商管理部門辦理公司股東變更登記或法人變更登記手續(xù)。
第三十四條 國有產(chǎn)(股)權轉讓工作完成后,成員單位應當在20個工作日內(nèi)將國有產(chǎn)(股)權進場交易情況和產(chǎn)(股)權轉讓合同報集團公司備案。
第四章 附 則
第三十五條 在國有產(chǎn)(股)權轉讓過程中,轉讓方和轉讓標的企業(yè)有違法違紀行為的,集團公司有權要求轉讓方終止產(chǎn)(股)權轉讓活動,并追究該單位及主要責任人的責任。
第三十六條 本辦法未盡事宜按《企業(yè)國有產(chǎn)權轉讓管理暫行辦法》(國資委、財政部令第3號)執(zhí)行。
第三十七條 本辦法由集團公司資產(chǎn)部負責解釋,自發(fā)布之日起實施。